Tally Updates

Income-tax Act 2025 TDS Update in TallyPrime — नए Sections, Payment Codes और Forms (1 April 2026 से)

By Prakash Kumar Bengani — Tally Expert, 20+ yrs · Updated Oct 2026

1 April 2026 से TDS, Income-tax Act 2025 के तहत चलता है — section numbers और payment codes बदल गए हैं (जैसे non-salary TDS अब section 393 की table में, payment codes 4 अंकों वाले numeric)। TallyPrime में Tally ने नए Act की TDS Nature of Payment list दी है जो master बनाते समय Alt+H में दिखती है, और Release 7.1 (20 May 2026) में नए e-TDS/e-TCS return forms 138, 140, 143, 144 और period-based validation आए।

क्या बदला — एक नज़र में

Area	पहले (1961 Act)	अब (2025 Act)
Section	194C, 194J, 194Q जैसे अलग sections	Salary 392 में, बाकी ज़्यादातर 393 की table में
Payment code	4JA, 4JB जैसे codes	Numeric codes — जैसे Tally की list में Fees for Professional Services: 393(1), code 1027
Return forms	24Q, 26Q, 27Q, 27EQ	138, 140, 144, 143 — TallyPrime 7.1 में

हर nature का पूरा section और code Tally के help page “TDS Nature of Payments as per Income Tax Act 2025” पर है। Rates और thresholds हम यहां नहीं दे रहे — उन्हें अपने CA से confirm करें।

Requirements

Tally के TDS FAQ के अनुसार नए sections लागू करने के लिए latest release जरूरी नहीं — पुराने release में भी नया Nature of Payment बना सकते हैं।
नए return forms (138, 140, 143, 144) और period-based validation के लिए TallyPrime 7.1 चाहिए; upgrade के लिए active TSS।
Company में TDS enabled हो और party ledgers में PAN व deductee type सही हो।

नया Nature of Payment लागू करना — steps

Step	क्या करें
1. नया Nature of Payment बनाएं	Alt+G (Go To) → Create Master → TDS Nature of Payments। Name पर Alt+H (Helper) से Income-tax Act 2025 वाली nature चुनें — Section और Payment Code अपने-आप भरते हैं।
2. Rate और threshold भरें	PAN वाले और बिना PAN वाले deductees के rate और threshold/exemption limit भरें — ये अपने CA से confirm करके ही डालें। Ctrl+A से save।
3. Ledger में नई nature लगाएं	Expense या purchase ledger alter करें, Nature of Payment पर नई nature चुनें, master accept करें और Revised Applicability Date 01-Apr-2026 दें।
4. Common duty ledger check करें	अगर TDS duty ledger की Nature of Payment Any है (common ledger), तो उसमें बदलाव की जरूरत नहीं।
5. Returns सही form में	Release 7.1 में 31 March 2026 तक के periods के लिए पुराने forms और 1 April 2026 से नए forms (138, 140, 143, 144) से e-Return export करें।

Tally की सलाह है कि पुरानी nature का section/code edit न करें — इससे पुराने payments और returns पर असर पड़ता है। नई nature बनाकर Revised Applicability Date देना सुरक्षित तरीका है। TDS ledger की बुनियादी setting के लिए TDS Payable ledger page देखें।

Limits — अभी क्या बाकी है

Tally के FAQ में कुछ बातें अभी pending या manual बताई गई हैं:

Purchase of goods वाली nature में No PAN rate manually बदलना पड़ता है।
Form 144 के लिए Nature of Remittance अभी updated नहीं — Nature of Payment master में manually डालें।
Lower/Nil deduction के नए section numbers (395) उपलब्ध नहीं; TDS party master में पुराने 197/197A options ही use करें।

ये बातें आगे बदल सकती हैं — release notes देखते रहें।

किसके काम का

हर TDS deductor — खासकर जिनके contractor, professional fees, rent और purchase of goods वाले ledgers हैं, और CA firms जो clients के e-TDS returns फाइल करती हैं।

Common Mistakes

पुरानी Nature of Payment का section/code बदल देना

31 March 2026 तक के vouchers और revised returns गलत हो जाते हैं। नई nature बनाएं और ledger में Revised Applicability Date 01-Apr-2026 दें।

पुराने quarter का return नए form में export करना

31 March 2026 तक के periods पुराने format में ही फाइल होते हैं। 7.1 की period-based validation पर ध्यान दें और सही form चुनें।

FAQ

Income Tax Act 2025 TDS ke liye TallyPrime upgrade karna zaroori hai?

Tally के FAQ के अनुसार नए sections लागू करने के लिए नहीं — नया Nature of Payment पुराने release में भी बनता है। पर नए return forms 138/140/143/144 Release 7.1 में हैं।

TallyPrime में नए Act की Nature of Payment कहां मिलती है?

Alt+G → Create Master → TDS Nature of Payments में Name पर Alt+H दबाएं; Section और Payment Code अपने-आप भरते हैं।

Purane ledgers ka kya kare?

Expense/purchase ledger में नई Nature of Payment चुनें और Revised Applicability Date 01-Apr-2026 दें। Common duty ledger (Nature: Any) में बदलाव नहीं चाहिए।

नए Act में TDS rates और threshold क्या हैं?

Rates और thresholds अपने CA से confirm करें और वही Nature of Payment master में डालें; यह page rates नहीं बताता।

31 March 2026 tak ke returns kis form mein?

पुराने forms (24Q, 26Q आदि) में; 1 April 2026 से नए forms 138, 140, 143, 144 में। TallyPrime 7.1 दोनों support करता है।

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